Baron Tax Office Australia
*Search 창에서 실례와 함께 호주세법을 확인하세요. 366일 업데이트.

ATO 프로세스를 이해하고 똑똑하게 세금 신고하기 세금 시즌은 복잡하고 부담스러울 수 있습니다. 하지만 호주에서 세금 신고는 단순한 의무가 아닌, 환급을 극대화하고 재정 건전성을 높일 수 있는 기회 이기도 합니다. 처음 세금 신고를 하는 분이든, 매년 신고를 해온 분이든, 이 가이드는 명확하고 자신감 있게 신고할 수 있도록 돕기 위한 목적 으로 제작되었습니다. 🔍 호주 세금 시스템 이해하기 호주의 세금 시스템의 중심에는 ATO(Australian Taxation Office, 호주 국세청) 가 있으며, 주요 관리 항목은 다음과 같습니다: 소득세 (Income Tax) - Australian Tax Return (ATO) 부가가치세 (GST) 복리후생세 (FBT) 대부분의 개인 납세자들은 소득세 와 관련이 깊으며, 이는 총소득에서 공제 및 세액감면을 제외한 금액에 대해 적용됩니다. 소득이 높을수록 높은 세율이 적용됩니다. GST 는 대부분의 재화

호주에서 신탁(trust)을 활용해 가업을 운영하거나 자산을 분배하고 계신가요? 그렇다면 최근 2025년 2월 19일 연방법원의 ‘Bendel 사건’ 판결 에 주목할 필요가 있습니다. 이 판결은 신탁 수익 분배 구조, 특히 Unpaid Present Entitlement (UPE)  에 관한 해석을 근본적으로 바꿔놓을 수 있는 잠재력을 지니고 있기 때문입니다. ✅ UPE란 무엇인가요? UPE는 신탁 수익자(Beneficiary)가 받을 권리는 있지만, 아직 실제 지급되지 않은 금액 을 의미합니다. 예를 들어 어떤 재량신탁(discretionary trust)  에서 private company 를 수익자로 지정하고, 해당 회사가 이익 중 일부를 배당받기로 했지만 실제 금액은 지급되지 않고 신탁 내에 남겨두는 경우, 이는 UPE가 됩니다. 이는 그동안 자금 유동성을 높이거나 세금 부담을 줄이기 위한 목적으로 흔히 사용된 구조입니다. 🏛 ATO의 기

2025년부터, 호주 부동산을 매각하려는 해외 거주자 는 반드시 새로운 세금 규정에 주의해야 합니다. ATO(호주 국세청) 는 2025년 1월 1일부터 매도자의 거주 여부에 따라 최대 15%의 원천징수 를 적용하는 새로운 제도를 시행합니다. 🔍 2025년부터 달라지는 점, CGT - Clearance Certificate 기존에는 12.5%의 원천징수가 적용됐지만, 이제는 아래 조건에 해당하는 경우 15%로 상향 됩니다. 2025년 1월 1일 이후 계약된 모든 부동산 거래에 적용 매도자가 ATO로부터 ‘거주자 확인서(clearance certificate)’를 제출하지 않으면, 매수인은 매매금액의 15%를 ATO에 납부해야 함 정부는 모든 매도자를 ‘외국인 거주자’로 간주 하며, 이를 뒤집기 위해서는 반드시 ATO에서 확인서를 받아야 합니다 💰 원천징수 규정은 이렇게 작동합니다 매수인은 거래 성사 전에 ATO에 ‘원천징수자’로 등록 매도 대

올해 연방정부는 다섯 가지 핵심 우선순위로 예산안 ( Federal budget 2025-26) 을 발표했습니다. 주거, 교육, 생활비 부담 완화를 중심으로 하였으며, 세금과 연금 부문에서도 몇 가지 중요한 변화가 있었습니다. ✅ 개인소득세 인하 2026년 7월 1일부터 , 연소득 $18,200~$45,000 구간의 세율이 16%에서 15%로 인하 예정 2027년 7월 1일부터 , 동일 구간의 세율이 14%로 추가 인하 연소득 $45,000 이상 납세자는 2026-27년에 약 $268 , 2027-28년엔 약 $536  세금 절감 예상 단, 해당 변경은 향후 총선 결과에 따라 확정 여부가 달라질 수 있음 ✅ Medicare 세금 저소득 기준 상향 2024년 7월 1일부터 , Medicare Levy(메디케어 세금)의 저소득 면제 기준이 상향 이에 따라 일부 납세자는 Medicare Levy 부담이 경감 ✅ 학자금 대출 (HELP) 조정 2025

최근 주말 동안 해커들이 도용된 비밀번호를 이용해 조직적으로 온라인 공격을 감행하면서 수백 개의 호주 슈퍼애뉴에이션(퇴직연금) 계좌가 표적이 되었습니다. 공격자들은 일시금 인출이 가능한 계좌를 주된 타깃으로 삼은 것으로 알려졌습니다. 어떤 슈퍼펀드가 온라인 해킹 공격(cyber attack) 대상이었나? 금요일, 호주 국가 사이버 안보 조정관인 미셸 맥기니스 중장이 확인한 바에 따르면, 슈퍼펀드 온라인 해킹 공격을 받은 펀드에는 Hostplus, Rest, AustralianSuper, Insignia Financial, Australian Retirement Trust  등이 포함됩니다. 호주 퇴직연금협회(ASFA)는 일부 계좌는 침해되지 않았으나, "일부 회원들의 자금이 도난당했으며, 해당 펀드에서 직접 연락을 취할 예정"이라고 밝혔습니다. “대부분의 해킹 시도가 차단되었으나, 안타깝게도 일부 회원이 영향을 받았습니다,” 라고 협회는 성명을 통

최대 $25,000까지의 정부 보조금이 제공되며, 열대성 Cyclone Alfred 및 관련 기상 재해로 피해를 입은 소규모 사업체가 다음과 같은 복구 비용을 지원받을 수 있습니다: 장비 및 자재 대여 또는 구입 청소 및 폐기물 제거 손상된 인프라, 재고 및 자산의 수리 또는 교체 그 외 재해 복구와 관련된 제반 비용   신청 자격 요건: 재해 지정 지역 내에 위치한 소규모 사업체일 것 이번 재해로 인해 직접적인 피해를 입었음을 입증할 수 있을 것 피해 현장 사진을 포함한 증빙자료 제출 필요 보조금 지급 방식: 최초 신청: 최대 $5,000까지 사진, 견적서, 세금계산서, 영수증 등 증빙자료로 신청 가능 후속 신청: 최대 $20,000까지, 실제 지불된 비용의 증거를 첨부하여 신청 가능   주의사항:보험에 가입된 경우 보험 청구서 및 보험 증권 사본을 반드시 제출해야 하며, 보험금 지급 결과가 확정되기 전까지 QRIDA에서 보조금 심사를 완료하지

최근 비트코인을 비롯한 다양한 가상화폐 시장이 큰 상승세를 보이면서, 많은 투자자들이 짭짤한 수익을 거두었을 가능성이 높습니다. 특히 작년 도널드 트럼프 전 대통령 당선 이후 비트코인 가격이 약 50% 가까이 급등했는데요, 이 시기를 잘 활용해 비트코인을 매도한 분들이라면 세금 문제를 반드시 고려하셔야 합니다. 이제는 단순한 투자 수단을 넘어, 비트코인 거래는 명확한 세무 전략이 필요한 시대가 되었습니다. 수익을 얻었을 때 세금을 무시한다면, 예기치 못한 세금 폭탄을 맞을 수 있죠. 💡 비트코인 거래 시 꼭 알아야 할 5가지 포인트 비트코인 소득세 신고 회피, 절대 금물! 호주 국세청(ATO)은 정교한 데이터 매칭 시스템을 통해 비트코인 수익 내역을 추적하고 있습니다. 미신고 소득은 큰 불이익으로 이어질 수 있으니 반드시 정직하게 소득세를 신고하세요. 거래 내역 철저히 기록하기 모든 매수·매도 내역, 날짜, 금액, 거래소 정보 등을 체계적으로 보

안녕하세요. 싸이클론에 피해는 없으셨는지 모르겠습니다. 재난 발생 피해에 대한 정부보조금 안내를 지속적으로 드리고 있으나 속상한 마음은 어쩔 수가 없겠습니다. 작으나마 피해 보전을 위한 일환으로 세금 환급이 더 가능한 관련 정보를 준비해 보았습니다.  은퇴 준비나 절세를 위한 가장 효율적인 방법은 슈퍼(Super)를 활용하는 것입니다. 슈퍼는 장기 투자 자산으로서 다양한 세금 혜택을 제공해 은퇴 후 재정적 안정성을 확보하는 데 중요한 역할을 합니다. 이때, 추가로 납입하고 세금 혜택을 받고자 할 때는 두 가지 방법이 있습니다. 급여 희생(Salary Sacrifice) 개인 공제 납입(Personal Deductible Contributions, PDCs) 두 방법 모두 세금 절감과 노후 대비라는 목표를 갖고 있지만, 접근 방식과 혜택이 다릅니다. 자신의 소득 유형, 자금 흐름, 유연성 요구에 따라 어떤 방법이 적합한지 자세히 알아보겠습니다. 1.

사이클론 알프레드 로 피해를 입은 개인과 가정은 호주 정부에서 제공하는 재난 복구 지원금을 신청할 수 있습니다. 아래 내용을 참고하여 지원 자격을 확인하고, 필요 시 신청하시기 바랍니다. A. 개인지원금 1. 사이클론 알프레드 ( Alfred cyclone) 재난 복구 지급금 (Disaster Recovery Payment, DRP) DRP는 사이클론 알프레드 로 인해 심각한 영향을 받은 개인에게 제공되는 일회성 지급금 입니다. 지원 금액 - 성인 1인당 $1,000 - 18세 미만 자녀 1인당 $400 자격 요건 다음 조건 중 하나 이상을 충족하는 경우 신청할 수 있습니다: - 사이클론으로 인해 주거지가 심각한 피해를 입은 경우 (예: 집이 파괴되거나 거주 불가능한 상태) - 사이클론으로 인해 부상을 입고 치료를 받은 경우 - 가족 구성원이 사이클론으로 인해 사망한 경우 - 주요 생활용품 (예: 가구, 의류, 식품 등)이 손실되거나 파손된 경우

2월 19일, 연방 선거 캠페인이 본격적으로 진행되는 가운데 야당 대표 피터 더튼(Peter Dutton)이 퀸즐랜드에서 새로운 세금 정책을 발표했습니다. 이번 발표는 특히 중소기업과 외식·접객 업계를 대상으로 한 세제 혜택을 포함하고 있어 주목받고 있습니다. 1. 접객 업계 활성화를 위한 식사비 세금 공제 야당은 클럽, 펍, 레스토랑 등에서 지출하는 식사 비용에 대해 연간 최대 2만 달러까지 전액 세금 공제를 허용하고, 이에 대한 복리후생세(FBT)를 면제하겠다고 밝혔습니다. 다만, 주류 비용은 공제 대상에서 제외됩니다. 이 정책은 연 매출 1,000만 달러 이하의 기업을 대상으로 하며, 도입 초기 2년 동안 한시적으로 운영될 예정입니다. 이후 정책 지속 여부는 추후 검토될 것으로 보입니다. 과거 1985년, 오락비 지출에 대한 세금 공제가 폐지될 당시, 접객 업계가 큰 타격을 받을 것이라는 예상과 달리 산업은 빠르게 적응했습니다. 따라서 이번

많은 사람들이 슈퍼애뉴에이션(Superannuation, 이하 슈퍼)을 단순한 은퇴자금으로만 생각하지만, 경제적으로 어려운 상황에서 구제책이 될 수도 있다는 사실을 알고 계신가요? 슈퍼는 기본적으로 은퇴를 위한 저축이지만, 특정한 조건을 충족하면 조기 인출이 가능하여 위기 상황에서 재정적 도움을 받을 수 있습니다. 이번 글에서는 슈퍼를 활용하여 경제적 어려움을 극복하는 방법을 살펴보겠습니다. 1. 동정적 사유(Compassionate Grounds)에 따른 슈퍼 인출 만약 예상치 못한 지출이 발생해 감당하기 어려운 상황이라면, "동정적 사유(Compassionate Grounds)"로 슈퍼를 인출할 수 있습니다. 이 경우, 다음과 같은 특정 비용을 충당하기 위한 자금 인출이 가능합니다. ✔ 긴급한 의료비용 또는 관련 교통비 ✔ 장애를 고려한 주택 및 차량 개조 비용 ✔ 말기 환자를 위한 완화 치료 비용 ✔ 부양 가족의 장례 비용 ✔ 주택 차압(Fo

내 슈퍼애뉴에이션(Super) 잔액이 다른 사람들보다 많을까, 적을까? 은퇴 후 생활을 위한 충분한 금액이 모였을까? 퇴직연금(Superannuation)은 안정적인 은퇴 생활을 위한 핵심 재정 자산 입니다.하지만 많은 사람들이 자신의 슈퍼가 올바른 방향으로 가고 있는지 확신하지 못합니다. 따라서, 현재 내 슈퍼가 평균과 비교해 어떤 위치에 있는지 ,그리고 얼마나 더 준비해야 하는지  이해하는 것이 중요합니다. ATO(호주 국세청)가 발표한 최신 데이터를 살펴보고,평균 슈퍼 잔액과 은퇴에 필요한 금액을 알아보며, 슈퍼를 효과적으로 관리하는 방법 까지 함께 알아보겠습니다! 💰 연령별 평균 슈퍼 잔액 (Super balance, ATO 기준) 호주 국세청(ATO)이 발표한 최신 연령별 평균 슈퍼 잔액 은 다음과 같습니다. 연령대 남성 ($) 여성 ($) 18세 미만 7,666 5,088 18-24세 8,069 7,297 25-29세 25,407 23

현재 호주에서는 생활비 위기와 기대보다 느린 금리 하락 속에서 추가 수입원을 찾아 경제적 여유를 얻으려는 사람들이 늘어나고 있습니다. 이런 상황에서 ‘사이드 허슬(side hustle)’이 주목받고 있는데요, 추가 수입을 얻는 활동이 세금 문제에 어떤 영향을 미치는지 알아보겠습니다. 사이드 허슬(Side hustle)이란? 사이드 허슬(Side hustle)이란 본업 외에 추가로 수입을 얻는 활동을 뜻합니다. 추가 수입은 반가운 일이지만, 이런 활동이 불러올 수 있는 세금 문제를 파악하고 관리하는 것이 중요합니다. 사이드 허슬의 예시는 다음과 같습니다: TikTok에 콘텐츠를 게시해 시청 시간을 늘리는 활동 소셜 미디어 플랫폼에서 인플루언서로 활동하며 팔로워를 유치하는 일 Airtasker와 같은 플랫폼을 통해 임시 작업 수주 정원 관리 기술 지원 제공 OnlyFans 콘텐츠 제작 청소 서비스 개인 교습 또는 코칭 반려동물 산책이나 돌봄 프리랜스

호주 정부는 최근 2026년 7월 1일부터 시행될 새로운 ‘페이데이 슈퍼(payday super)’  제도에 대한 세부 사항을 공개했습니다. 이 제도는 고용주가 급여를 지급할 때마다 슈퍼애뉴에이션 보장(SG) 기여금을 함께 납부하도록 의무화하는 내용을 담고 있습니다. 현재는 분기별로 납부하는 방식에서 큰 변화를 예고하고 있는데요, 이번 글에서는 ‘페이데이 슈퍼’가 고용주와 직원에게 미칠 영향을 살펴보겠습니다. 페이데이 슈퍼( payday super) 란? 2026년 7월부터 모든 고용주는 급여 지급 시 SG 기여금을 함께 납부 해야 합니다.즉, 주급, 격주 급여, 월급 등 급여 지급 주기에 맞춰 SG 기여금도 정기적으로 지급해야 합니다. 현재의 분기별 납부 방식과 비교하면 더 자주 납부해야 하는 방식으로 전환됩니다. 고용주에게 미치는 영향 모든 고용주 는 사업 규모와 관계없이 근로자 급여 지급 시 SG 기여금을 함께 납부해야 합니다. 이로 인해 다

트러스트와 CGT 간의 상호작용은 호주 세법에서 가장 복잡한 영역 중 하나로 꼽힙니다. 이를 이해하는 것은 물리학의 법칙을 배우는 것보다 어려울 수 있으며, 아인슈타인조차 "세법이야말로 세상에서 가장 이해하기 어려운 것"이라고 말한 적이 있습니다.그만큼 신탁에 자산을 보유하거나 자산을 이전하는 경우에는 특별히 주의해야 할 사항이 많습니다. 다음은 신탁과 CGT와 관련해 꼭 알아야 할 몇 가지 기본 사항입니다. 1. 트러스트 명의의 주택과 CGT 면제 주택이 개인이나 개인들 명의가 아닌 신탁 명의로 보유되는 경우, 어떤 종류의 신탁이든 CGT의 '주거지 면제(Main Residence Exemption)' 를 받을 수 없습니다. 단, 특수 장애 신탁(Special Disability Trust) 은 예외입니다. 2. 신탁으로 자산 이전 시 트러스트 CGT 발생 자산을 신탁으로 이전하거나 신탁에 대해 선언(trust declaration)을 하는 경우

네거티브 기어링 (Negative Gearing)은 소득을 창출하는 자산 을 취득하기 위해 대출을 받아, 자산에서 발생하는 소득보다 고정비용이 더 많은 투자 전략입니다. 이 전략은 세금 공제  혜택을 통해 세금 부담을 줄이는 매력을 지니고 있으며, 자산 가치 상승의 잠재력도 제공합니다. 그러나 현금 흐름에 미치는 영향 과 시장 의존성  등 위험 요소도 고려해야 합니다. 네거티브 기어링의 이해는 장기적인 투자 전략에 필수적입니다. 주요 요점: 세금 공제:  손실을 통해 과세 소득을 줄일 수 있습니다. 자본 이익 가능성:  자산의 가치 상승을 기대하며 보유할 수 있습니다. 부의 축적:  자산 가치 상승과 세금 혜택을 통해 부를 쌓을 수 있습니다. 현금 흐름 영향:  지속적인 손실을 감당하는 것이 현금 흐름에 영향을 줄 수 있습니다. 세법 변화:  정부 정책 변화로 세금 혜택이 영향을 받을 수 있습니다. 네거티브 기어링(Negative Gearing)

직장에서 사용하는 통신비를 청구하는 것은 세금 환급 을 늘릴 수 있는 좋은 방법입니다. 그러나 올바른 절차를 따라야 하며, 관련 문서 를 정확하게 기록해야 합니다. 이 블로그 포스트에서는 전화 요금  및 인터넷 사용료 를 청구하기 위해 알아야 할 중요한 팁과 고려 사항들을 안내해 드립니다. 본인에게 맞는 방법을 이해하고, 세금 신고 시 합법적으로 비용을 청구하는 방법 을 확인하세요. 통신비 (Telecommunication) 공제 청구 자격 통신비 (Telecommunication) 를 청구하기 위해서는 특정 요건을 충족 해야 합니다. 비용을 부담하고, 이를 통해 업무를 수행하며, 소비 내역을 기록 해야 합니다. 또한, 개인 사용과 업무 관련 사용을 명확히 구분하여 업무 관련 부분만  청구할 수 있습니다. 휴대전화 통화 업무상 휴대전화 통화 비용을 청구하기 위해서는 청구서 내역을 기록 하고, 업무에 소요된 통화 비율 을 계산하여야 합니다. 관련 기

개인 슈퍼 기부는 여러분의 슈퍼 계좌를 늘리고 세금을 절감할 수 있는 효과적인 방법입니다. 이 블로그 포스트에서는 개인 슈퍼 기부의 정의와 세금 공제를 통한 절세팁을 알아보고, 공제를 청구하기 위한 요건과 절차를 설명합니다. 자신의 재정 상황을 잘 이해하고, 기부 한도를 관리함으로써 최대한의 세금 혜택을 누릴 수 있는 방법을 배워보세요. 개인 슈퍼 기여 이해하기 개인 슈퍼 기여는 여러분이 직접 슈퍼 기금에 추가하는 기여를 의미합니다. 이를 통해 여러분의 퇴직 연금 자산을 증대시킬 수 있으며, 세금 공제를 신청할 경우 이러한 기여는 세금이 낮은 조건으로 처리됩니다. 개인 슈퍼 기여에 대한 이해를 통해, 자신의 재정 상황에 맞는 최적의 기여 방법을 선택할 수 있습니다. 개인 슈퍼 기여 정의 개인 슈퍼 기여는 여러분이 직접 슈퍼 기금에 기여하는 금액으로, 이러한 기여를 세금 공제 신청할 경우 세금이 유리한 상황으로 처리됩니다. 기여가 세금 공제를 받지

ATO에서 정의하는 "Car"는 세법 적용 시 특정 조건을 충족하는 차량을 의미합니다. 이는 비즈니스 사용 시 차량과 관련된 비용을 공제하거나 리스 비용을 처리할 때 중요한 기준이 됩니다. ATO의 정의에 따라 "Car"로 간주되는 차량은 대부분 승용차, SUV, 밴 등이 포함되며, 이들은 주로 도로에서 사람이나 물건을 운반하는 용도로 사용됩니다. ATO에서의 "Car" 정의 ATO에 따르면, "Car"는 다음의 기준을 충족하는 차량을 의미합니다: - Gross Vehicle Mass (GVM): 1톤을 초과하지 않는 차량이어야 합니다. GVM은 차량 자체 무게와 최대 적재 가능 무게를 합한 총중량을 의미합니다. - 승객 수: 9명 이하의 승객을 수용할 수 있는 차량이어야 합니다. 여기에는 운전자 포함 최대 9명까지 탑승할 수 있는 차량이 해당됩니다. - 주된 용도: 도로에서 사용되는 차량이어야 하며, 이는 비포장 도로뿐만 아니라 일반 도로에서도

항공 승무원으로 일하고 계신다면, 세금 환급을 위한 공제 혜택을 최대한 활용하기 위해 공제받을 수 있는 비용을 정확히 이해하는 것이 중요합니다. 이 글에서는 항목별로 공제받을 수 있는 비용과 받을 수 없는 비용에 대해 자세히 안내드리겠습니다. 1. 차량 비용 비행 승무원으로서 집과 직장 사이의 통근 비용은 공제받을 수 없습니다. 예를 들어, 주말이나 이른 아침에 근무를 하더라도 통근 비용은 공제 대상이 아닙니다. 하지만 다음과 같은 경우에는 차량 비용을 공제받을 수 있습니다: - 동일한 날에 다른 직장으로 이동하는 경우**: 예를 들어, 첫 번째 직장(비행 승무원)에서 두 번째 직장(트레이너)으로 이동할 때 발생하는 비용. - 같은 고용주를 위한 대체 작업장으로의 이동**: 예를 들어, 훈련 장소에서 공항으로 이동할 때 발생하는 비용. 2. 여행 경비 비행 승무원으로서 업무를 수행하기 위해 하룻밤 이상 집을 떠나야 하는 경우, 여행 경비를 공제받을